hallo@joPo,
Eine mögliche Irritation ist nachvollziehbar, weil er beim Verkauf einen Bestand auswählt und so glaubt, damit auch genau jene Anteile zu veräußern.
das eine ist, wie Wertpapiere verwahrt werden. das ist, was der Kunde als seinen Depot-Bestand in seiner Bestandsansicht sieht.
Etwas Anderes ist, wann Wertpapiere erworben werden. das ist, was das Fifo-Prinzip kennzeichnet. hier gibt es einen Fifodaten-Bestand.
die Fifo-Reihenfolge wird für alle Bestände innerhalb eines Depots berücksichtigt. es ist somit egal ob mehrere Bestände einzeln bestehen oder diese Bestände in einen Gesamtbestand zusammengelegt werden, denn es ändert sich hierbei nichts am Erwerbszeitpunkt.
Beispiel:
Kauf Sparplan A 1 Stück zum 01.07.2022
Kauf Sparplan B 1 Stück zum 15.07.2022
Depot-Bestand:
Sparplan A 1 Stück
Sparplan B 1 Stück
Fifodaten-Bestand:
01.07.2022 1 Stück
15.07.2022 1 Stück
Verkauf, Auswahl des Sparplanbestandes B
Depot-Bestand (neu):
Sparplan A 1 Stück
Fifodaten-Bestand (neu):
15.07.2022 1 Stück
Ergebnis: die Veräußerung des Depot-Bestands aus Sparplan B führte zur Veräußerung des Fifodaten-Bestands vom 01.07.2022.
Das Fifo Prinzip wird also eingehalten.
Beste Grüße
CB_Kai
Community Moderator
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