@TW79 :
DEIN Depot = DEIN Vermögen.
Da der Gesetzgeber keine anderen Wege des Depotübertrags gestattet, bleibt In Deinem Fall nur der Weg des Depotübertrags als Schenkung an Deine Schwester.
Das abgebende Institut ist zur Meldung an die Finanzbehörden verpflichtet.
Du und Deine Schwester haben nach dem Depotübertrag auch etwas zu tun:
Nach § 30 des Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetzes ist jede Schenkung vom Erwerber binnen einer Frist von drei Monaten nach erlangter Kenntnis von dem Erwerb dem für die Verwaltung der Erbschaftsteuer zuständigen Finanzamt anzuzeigen. Zur Anzeige ist auch der Schenker verpflichtet.
Die Anzeigepflicht besteht jedoch dann nicht, wenn eine Schenkung gerichtlich oder notariell beurkundet ist. Die Schenkungsanzeige ist an das für die Verwaltung der Schenkungsteuer zuständige Finanzamt zu richten, in dessen Bezirk der Wohnsitz oder der gewöhnliche Aufenthalt des Schenkers liegt.
Viele Finanzämter haben für diesen Zweck spezielle Meldeformulare, auf welchen auch die Möglichkeit besteht, auf Euren bereits erledigten Erbschaftsfall (Steuernummer, AZ) hinzuweisen.
Mit dem Vorschlag von @immermalanders , einen Fachanwalt zu kontaktieren, würde ich abwarten, bis das Finanzamt sich bei Dir/Euch meldet.
Noch zwei praktische Hinweise:
- In Erbschaftssteuerklasse II gilt 15% nur bis EUR 75.000, weiteres weiß die Suchmaschine Deines Vertrauens
- Falls sog. "steuerfreie Altbestände" vererbt wurden, findest Du zur FiFo-Gerechtigkeit reichlich Ratschläge im von @onra verlinkten thread.
Hinweis: Dies ist ebenfalls keine Rechtsberatung.
