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Hier noch einmal die Eintragungen in Anlage KAP: Zeile 7: Kapitalerträge lt. Steuerbescheinigung darunter "korrigierte Beträge": um EMC-Barabfindung verminderte Kapitalerträge Zeilen 47 bis 49: alle einbehaltenen Steuerbeträge lt. Steuerbescheinigung   Die Steuerschuld lt. Veranlagung wird kleiner sein, als hätte man die Anlage KAP nicht abgegeben, und zwar genau um die Steuerbeträge, die lt.  EMC-Ertragsgutschrift einbehalten worden sind. ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra das hört man gern, die Mühe hat sich gelohnt. Auch unser Steuerbescheid mit der ersehnten Steuererstattung ist angekommen. Hier erzähle ich mal, wie wir die Sache handhaben: Freistellungsaufträge haben wir bei der jeweiligen Bank gestellt. Danach verbleiben bei uns immer noch positive Kapitalerträge, die der Kapitalertragsteuer unterliegen. Deshalb fügen wir jährlich für beide Ehegatten die Anlage KAP der Steuererklärung bei mit den Jahressteuerbescheinigungen und beantragen beide durch Ankreuzen die „Günstigerprüfung“. Dann erhält, wer zu Beginn des Steuerjahres mindestens 65 Jahre alt ist, noch einen „Altersentlastungsbetrag“ (bis zu 40% der verbleibenden Kapitalerträge). Der Rest unterliegt dann dem persönlichen Grenzsteuersatz, wenn dieser niedriger als 25% ist. Übrigens: Bei CC gibt es unter „Wissen“ zum Suchbegriff „Freistellungsauftrag“ wertvolle Infos. Der Antrag geht Online über die Menuepunkte „Mein Konto und Depot“ > “Steuern“ > “Freistellung“ . Was Du vor Jahren beim Finanzamt mit Gültigkeit für 3 Jahre beantragt hast, war vermutlich eine (Nicht-Veranlagungs-) „NV-Bescheinigung. Die erhältst Du nun nicht mehr, da Du ja Einkommensteuer (4,15%) zu zahlen hast. Aber das weißt Du ja sicher alles schon, oder? Freut mich aber auch, wenn dieser Beitrag Dir in Zukunft weiter hilft. Dazu alles Gute! ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra, das hört sich ja schon ganz anders an und gibt Anlass zur Hoffnung. Du kannst Dich ja melden, wenn der geänderte Steuerbescheid angekommen ist. Da bei uns Rentnern in etwa der gleiche der Sachverhalt gegeben ist, hätten wir hinsichtlich der Besteuerung von Kapitalerträgen Vergleichsmöglichkeiten. Aber Vorsicht: melde Dich auch wenn der geänderte Bescheid nicht spätestens bis zum18.08.17 bei Dir eingegangen ist. Und jetzt gehe ich in den Garten und wünsche gleichfalls ein schönes Wochenende. ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra, leider muss ich schon wieder nachfragen: 1. War die Rücksendung vom FA ohne Schreiben oder Begleitzettel? 2. was heißt:...."auch noch der falsche Steuerbescheid", meinst Du damit den bekannten vom 20.07.2017, also gleiches Datum und Inhalt oder 3. ist es ein geänderter Bescheid zur Einkommensteuer 2016, wenn ja, mit welchem Datum und was ist falsch, z.B. immer noch ohne Anrechnung von Kapitalertragsteuer und ohne Kapitaleinkünfte? Bleib am Ball, es lohnt sich! ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra, nur zur Klarstellung halten wir mal fest: 1.Im Steuerbescheid ist keine Kapitalertragssteuer auf die Einkommensteuer angerechnet worden 2. Im Steuerbescheid sind keine „Einkünfte aus Kapitalvermögen“ erwähnt 3. Ihr seid Ehegatten, die in gemeinsamer Steuererklärung (Papierformular) Zusammenveranlagung beantragt haben 4. Nur Du allein hast Einkünfte aus Kapitalvermögen, also nur für Dich eine Anlage KAP mit allen Kapitalerträgen ausgefüllt (Eintragungen zum Sparerpauschbetrag in Zeilen 12 und 13 = 0 also kein Freistellungsauftrag) 5. Du hast alle Jahressteuerbescheinigungen oder Erträgnisaufstellungen (2016) von allen Banken und auch die „Ertragsgutschrift EMC“ vom 09.09.2016 beim FA eingereicht Ist das alles so richtig? Bitte bestätigen oder korrigieren bzw. vervollständigen. Für den Einspruch ist noch ca 3 Wochen Zeit. ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra, da bist Du aber an ein seltsames Greenhorn unter den Fiskal(raub)rittern geraten! Und scheinbar die Einzige in der Community, da doch sonst niemand von Problemen mit dem Finanzamt in dieser Sache (bis jetzt) berichtet hat. Aber für eine Stellungnahme ist mir Dein Sachverhalt noch nicht ganz klar. Daher erlaube mir einige Fragen: 1. Ist in Deinem Steuerbescheid gar keine Kapitalertragssteuer angerechnet worden? 2. Taucht die Einkunftsart "Einkünften aus Kapitalermögen" gar nicht auf? 3. Hast Du KAP-Erträge nur von Consors oder von mehreren Banken in Deiner Anlage KAP erklärt? 4. Hast Du Consors einen Freistellungsauftrag erteilt und wenn ja über den vollen Sparer-Pauschbetrag? 5. Welches Datum hat Dein Steuerbescheid? 6. Zu welchem Bundesland gehört Dein Finanzamt? Ein schönes Wochenende ... Mehr anzeigen

ok und viel Erfolg ... Mehr anzeigen

Hallo Kleopatra, habe selbst vor ein paar Tagen (endlich) eine Reaktion des FA erhalten. Es forderte lediglich einen Nachweis, dass ich die EMC vor dem 01.01.2009 gekauft habe. Telefonisch konnte ich klären, dass hierfür der Depotauszug zum 31.12.2008 einzureichen ist. Und das war´s. Und wie ist bei Dir das Gespräch mit dem Sachbearbeiter gelaufen? Ich werde mich dann wieder melden. ... Mehr anzeigen

Hallo allerseits,   eigentlich hatte ich schon alles in meinen Beiträgen vom 20.03.17 gesagt und Hinweise auf Eintragungsmöglichkeiten in die Anlage KAP gegeben. Meine seinerzeit mit Elster vorbereitete StErkl 2016 habe ich nach Eingang der Jahressteuerbescheinigung Consors  - wie bereits beschrieben - abschließend bearbeitet. Die Probeberechnung  brachte das gewünschte Ergebnis, d.h. vollständige Erstattung/Anrechnung der Steuerabzugsbeträge für die Barabfindung. Und so habe ich die Daten auf die Reise geschickt und mit gelber Post einen kurzen Brief an das FA mit Erläuterungen zum EMC-Fall nebst Hinweis auf das BFH Urteil verschickt und die Dividendengutschrift vom Sept. 2016 mit den Steuerabzugsbeträgen beigefügt. Und nun zu Deiner Frage: Wenn Du mit Deinen Kapitaleinkünften über dem SparerPB liegst, gibst Du in Zeile 7 nur den Betrag der versteuerten EMC-"Dividende" = Barabfindung ein. Alles andere  wie in meinem Beitrag vom 20.03.17 beschrieben.   P.S. Notfalls ist aber auch der Bearbeiter im FA beim Ausfüllen der Anlage KAP behilflich.  Die Banken werden keine Hilfestellung leisten (dürfen).   Bin gespannt Erfahrungsberichte. ... Mehr anzeigen

Consors hat seinerzeit gültiges Recht angewendet (20 Abs. 4a Satz 2 EStG), also keine Fehlbesteuerung. Der BFH hat die Vorschrift für steuerentstrickte Anteile kassiert. Die FÄ müssen das Urteil berücksichtigen. Consors hat damit nichts mehr zu tun, sonst käme es zu Doppelerstattungen. Die Möglichkeit eines Verlustvortrags sehe ich keinesfalls. ... Mehr anzeigen

Hier mein Vorschlag, um an die Abgeltungssteuer zurück zu erhalten: Bei der ESt-Erklärung 2016 ist die "Anlage KAP" auszufüllen. Man beantragt entweder "Die Günstigerprüfung" bei einem persönlichen Grenzsteuersatz bis 25% etc. oder  "Eine Überprüfung bestimmter Kapitalerträge". Im letzten Fall verfährt man im Programm "ELSTER" wie folgt: Zeile 5 der Anlage Kap ankreuzen In dem neuen Fenster „Steuerbescheinigung 2016“ die Werte aus der Ertragsgutschrift der Bank vom Sept. 2016 eingeben, also in Zeile 7 die versteuerte Barabfindung und in den Zeilen 47 bis 49 die hierauf einbehalten Steuerabzugsbeträge. In Zeile 12 eine 0 eintragen und in Zeile 13 den im übrigen in Anspruch genommenen SparerPB. In Zeile 7 der Anlage KAP als „korrigierte Beträge“ eine 0 eingeben und als Erläuterung „Hinweis auf BFH v. 20.10.16 VIII R 10/13“ Beifügen würde ich die Jahressteuerbescheinigung der Bank und die Ertragsgutschrift vom Sept. 2016 mit der Barabfindung sowie ein kurzes Anschreiben zu Erläuterung des Sachverhalts. Dies habe ich mit dem Programm ELSTER 2016 getestet, aber noch nicht an das FA übermittelt, da ich immer noch auf die Steuerbescheinigung von Consors warte. Die Steuerberechnung mit ELSTER ergab "Kapitalerträge, die nach § 32d Abs. 1 EStG besteuert werden:  0 €"  und Anrechnung/Erstattung der einbehaltenen Abgeltungssteuer. Sollte das FA anders verfahren, legt man binnen eines Monats gegen den Steuerbescheid Einspruch ein, den man mit Hinweis auf das BFH Urteil begründet.  Allerdings  ist das Urteil nicht ohne weiteres anwendbar, wenn die EMC-Aktien nach dem 31.12.2008 erworben wurden. In diesem Fall ist die Besteuerung der Barabfindung zwar auch systemwidrig; da hilft aber nur ein sehr engagierter Steuerberater. ... Mehr anzeigen