Hallo @CB_Andy,
vielen Dank für Ihre Bemühungen. Leider ersetzt Ihr Verständnis für unseren Unmut nicht die Problemlösungen. Die falschen Behauptungen Ihrer Kollegen aus den Fachabteilungen können nicht unwidersprochen stehenbleiben:
„Der Beleg enthält die Kurse per Stichtag 31.12.2017 oder den letzten gestellten Kurs davor.“
Der letzte von der KAG gestellte Kurs ist vom 29.12.2017 und im Depotauszug zum 31.12.2017 richtig ausgewiesen, wurde von der CB aber nicht in diese Wertentwicklung übernommen.
Bitte lesen Sie meine Beiträge vom 15.05.2018 und 17.05.2018 und die von anderen Kunden zum gleichen Thema (z.B. Zocki, Max_Blau, auch „neue Einstandskurse falsch“).
Die maßgeblichen richtigen Kurse der Fondsgesellschaften (KAG) an bestimmten Tagen („historische Kurse“) finden Anteilseigner z.B. unter www.wallstreet-online.de/fonds.
Es liegen 2 verschiedene Probleme vor:
- Die Kunden der CB brauchen für ihre Verkaufsentscheidungen die Wertentwicklung ihrer Fondsanteile seit Kauf. Die CB liefert:
a) Wertentwicklung seit Kauf bis zum 28.12.2017 oder 27.12.2017 (im Online-Archiv „Wertentwicklung bis 31.12.2017“= unzutreffende Bezeichnung)
b) In der Depotübersicht Wertentwicklung vom 02.01.2018 bis zum aktuellen Tag.
Die Kunden der CB müssen sich diese beiden Wertentwicklungen zusammensuchen.
Die Wertentwicklung zwischen dem 27./28.12.2017 und dem 02.01.2018 ist unter den Tisch gefallen, obwohl sie teilweise erheblich ist, z.B. WKN 847506 je 3,31 € pro Anteil.
2. Ermittlung der steuerpflichtigen Veräußerungsgewinne für Fondsanteile nach Änderung der Besteuerung ab Beginn des 01.01.2018 gem. § 56 Abs. 2 InvStG 2018
Richtig: Fiktive Anschaffungskosten zu Beginn des 01.01.2018 sind die Kurse der KAG vom 29.12.2017 abzüglich Steuerliquidität (lt. KAG Ausschüttung am 15.01.2018) gem. BMF-Schreiben vom 08.11.2017, Seite 10.
Die Erfassung dieser fiktiven Anschaffungskosten schreibt fest, in welcher Höhe ein Veräußerungsgewinn als nach altem Recht versteuert gilt (Anschluss zwingend: Veräußerungstag = Anschaffungstag, logische Sekunde).
Falsch CB: Als fiktive Anschaffungskosten zu Beginn des 01.01.2018 sind die Kurse der KAGs vom 02.01.2018 eingestellt. Die CB kann offensichtlich nicht 2 von den Fondsgesellschaften getrennt übermittelte Beträge selbständig zusammenrechnen!
Ihr "Angebot", die Kunden der CB könnten telefonisch Ende des Jahres einen Beleg über die „steuerlich korrekten Werte“ der fiktiven Veräußerung anfordern, kann doch wohl nicht Ihr Ernst sein und wirft folgende Fragen auf:
a) Werden die falsch versteuerten Veräußerungsgewinne seit dem 02.01.2018 bis „Ende des Jahres“ von der CB berichtigt und in der Jahressteuerbescheinigung 2018 richtig ausgewiesen? Wenn ohne Berichtigung nur ein Beleg erstellt wird, fallen für die Berichtigung über die Einkommensteuererklärung immer noch Steuerberatungskosten an!
b) Wird eine telefonische Durchwahl mitgeteilt, unter der dieser Beleg angefordert werden kann? Eine telefonische Anforderung über die allgemeine „telefonische Kundenbetreuung“ kommt dem Ansinnen gleich, den Beleg per Einschreiben mit Rückschein anzufordern, weil zum Jahresende telefonisch erst recht kein Durchkommen ist. Am 02.01.2019 muss die CB für Fondsanteile erstmals die Vorabpauschale versteuern (Berechnung nachvollziehbar und richtig???).
Mir scheint, die Kunden der CB sollen wieder einmal vorerst ruhiggestellt werden (Hoffnung der CB auf Vergessen?). Die meisten Kunden werden im Vertrauen auf die Seriosität einer Bank nichts prüfen oder anfordern. Ich halte dieses Geschäftsgebaren der CB für äußerst fragwürdig.
