Hallo @Stern2006 ,
...mit der Übersichtsmitteilung "Mitteilung zu Einstandskursen und Wertentwicklung bis 31.12.2017 für ihre Fondsbestände" kommst du nicht weiter. Diese Mitteilung gab es so im Mai 2018 von der CB im OnlineArchiv.
Am besten wäre, du schreibst die CB an und bittest um Zusendung des Datenblatts "Fiktive Veräußerung" und zwar für jeden der bei dir aufgeführten ausländ. thes. Fonds.
Für jeden einzelnen Fonds gibt es dann ein Datenblatt, das die Informationen dokumentiert, die ich dir am Anfang des Threads skizziert hatte.....
Das Ding sieht so aus:
Datum 01.01.2018
Fiktive Veräußerung
Fondsbezeichnung: XYZ-Fonds mit WKN und ISIN
Bestand mit Stückzahl
Wertpapierkurs der fiktiven Veräußerung
Kurswert insgesamt
Fiktives Veräußerungsergebnis nach Differenzmethode
Fiktives Veräußerungsergebnis nach Pauschalmethode
Akkumulierte thesaurierte Erträge aus fiktiver Veräußerung
usw.......
Am Schluß kommt dann noch der Hinweis, dass die ermittelten Ergebnisse erst bei tatsächlicher Veräußerung der Fondsanteile steuerlich berücksichtigt werden.
Wenn du diese Datenblätter für deine ausl. thes. Fonds hast, wirst du wesentlich besser durchblicken können.
Was das Finanzamt angeht......., ja da kann ich nur sagen, dass du allein schon, um selbst prüfen zu können, dass alles steuerlich für dich im grünen Bereich liegt, eine eigene Dokumentation der jeweils in der Vergangenheit versteuerten AGE am Start haben solltest. Hattest du in den vergangenen Jahren immer brav deine AGE aus den jeweiligen ausl. thes. Fonds versteuert, dann sollte es von Finanzamtseite keine Probleme geben.
Ist das nicht der Fall und du gerätst an einen richtig "netten" Prüfer, der Nachweise haben möchte, dann ist eine eigene Dokumentation sicherlich hilfreich.
Bei ganz alten KAP-Erklärungen musste man ja noch in der Anlage AUS jeden einzelnen ausl. Fonds deklarieren......., in soweit läge dem FA ja bereits alles vor. In den Jahren <801€FB, wenn keine KAP/AUS-Erklärung gemacht wurde, fehlen natürlich die AGE beim FA. Hier wärest du mit Eigendokumentation und Belegen auf der sicheren Seite.
Damalige Mitteilungen zu den steuerwirksamen AGE der jeweiligen Fonds gab es von der Depotbank und wenn nicht über den e-Bundesanzeiger....., wäre halt etwas Recherchearbeit. Ob sich diese dann lohnen würde, das musst du selbst entscheiden.
Ich hoffe einmal, dass für dich alles easy laufen wird.....
LG+ viel Spaß mit den Datenblättern und dem Finanzamt
onra
